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結論
決算・申告を自分で行う場合でも、会計ソフトの設定や記帳方法、日々の処理ルールなど、経理の部分だけ税理士に相談・サポートを依頼することはできます。
「顧問契約をして毎年の決算・申告まで任せる」という方法だけではなく、
「最初に経理の仕組みを整え、その後は自分で経理や決算・申告を続けていく」といった方法もあります。
自分で経理を続けるためのポイント
自分で経理を続けるためには、単に会計ソフトへ入力できるようにするだけでなく、日々や毎月の処理について迷わず進められるルールを作っておくことが大切です。
たとえば、次のような内容を整理します。
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①最初に整えること
- どの会計ソフトを使うか
- 会計ソフトの初期設定
- 銀行口座やクレジットカードをどこまで連携するか
②日々の経理で決めておくこと
- 売上や経費をいつ、どのように記帳するか
- よくある取引をどの勘定科目で処理するか
- 固定資産の購入や給与などをどう処理するか
③定期的に確認すること
- 売掛金や未払金、預金残高などをどう確認するか
- 月末に何を確認するか
- 決算・申告前に何を確認するか
個人事業主・法人のいずれであっても、日々の取引を適切に記帳し、帳簿や関係書類を保存しておく必要があります。
決算・申告を税理士へ依頼する場合でも、自分で行う場合でも、日々の経理をどのように進めるかをあらかじめ整理しておくことが大切です。
自分でやる範囲と、サポートを受ける範囲を決めておく
経理サポートを依頼するときは、「何をやってもらうか」だけでなく、自分で何を続けるのかも決めておくと運用しやすくなります。
たとえば、日々の取引入力は自分で行い、最初に会計ソフトの設定や処理ルールを一緒に整える方法があります。また、一定期間は実際の取引を確認してもらいながら入力方法を身につけ、その後は自分で続ける方法も考えられます。
一度、自分の事業や会社に合った処理ルールや確認方法を整理しておけば、取引のたびに「これはどう処理するのか」と迷う場面を減らせます。
決算・申告の依頼とは分けて考えてOK
日々の経理と、決算・申告は分けて考えることができます。
- 記帳や会計資料の作成などの日々の経理
- 決算書や申告書の作成・提出などの税務業務
まずは経理の仕組みだけ整えて、決算・申告は自分で行う方法もあります。
将来「決算や申告だけ任せたい」となった場合には、その部分だけを別途税理士へ依頼することもできます。