クラウド会計でクレジットカード連携は必須？使うべきケース・注意すべきケース

クラウド会計（freeeやマネーフォワードクラウドなど）を使い始めると、

• 銀行口座
• クレジットカード

の連携をすすめられることが多くあります。

銀行口座の連携は、入出金の確認や消込を考えると、基本的には設定しておきたいところです。

一方で、クレジットカード連携については、必ずしもすべてのケースで連携すればよいとは限りません。

事業内容、証憑の管理方法、経理の進め方によっては、
クレジットカードを連携しない方が整理しやすいケースもあります。

今回は、クラウド会計におけるクレジットカード連携の考え方について整理します。

極端に言えば、銀行口座の連携だけでも成立する

たとえば、100の経費をクレジットカードで払ったとします。

この場合、レシート・領収書・請求書などの証憑をもとに、次のような仕訳を登録します。

◇経費が発生した時

借方	金額	貸方	金額
経費	100	未払金 （クレジットカード）	100

この仕訳は、ExcelやGoogleスプレッドシートなどで整理しておき、月に1度クラウド会計へ取り込む形でも対応できます。

その後、クレジットカードの引き落としが銀行口座から行われると、銀行口座の明細がクラウド会計へ連携されます。

◇出金した時

借方	金額	貸方	金額
未払金 （クレジットカード）	100	預金	100

このように、発生時に計上した未払金を、銀行口座からの出金時に消し込む流れです。

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この方法のメリットは、次のような点です。

• ネット取引でもリアル取引でも、共通のルールで処理できる
• 決済手段が複数あっても、証憑ベースで整理しやすい
• 紙で受け取ったレシートや領収書を、クレジットカード明細に無理に紐づけなくてよい
• クレジットカード明細と証憑を1件ずつ照合する手間を減らせる
  ※定期的な未払金残高の確認は必要です

ただし、サブスクリプションのように毎月自動で発生する取引については、手入力やインポートの方がかえって手間になることもあります。

そのため、クレジットカード連携を使うかどうかは、
取引の種類ごとに分けて考えるのがおすすめです。

クレジットカード連携の注意点

クレジットカード連携は便利な機能です。

ただし、連携すれば経理がすべて自動化されるわけではありません。

ひとことで言えば、

　クレジットカード連携は、明細の取得には便利。
　ただし、証憑確認・計上時期・二重計上防止まで自動化できるわけではない。

ということです。

①証憑が自動でつかない／内容確認が必要

クレジットカード連携をしたとしても、
原則として、その根拠資料が自動で連携されるわけではありません。

そして、その根拠資料は別途保管しておく必要があります。

これに加え、

• 明細だけでは取引内容が分からない
• 複雑な仕訳に対応しにくい

といったこともあり、 結局、請求書・領収書・利用明細などを別で確認する必要があるケースも。

そのため、連携すれば効率化できるとは限りません。

②会計処理のズレ・二重計上のリスク

経費については、「お金を払った時」ではなく、
「モノやサービスの提供を受けた時」に認識する必要があります。

これを「発生主義」と言います。

クレジットカードの連携だけに頼っていると、

• 利用日
• 請求日
• 引き落とし日
• サービス提供日

の関係が分かりにくくなり、計上時期を誤ることがあります。

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また、クレジットカード明細から経費を登録しているにもかかわらず、別途、請求書や領収書をもとに同じ経費を登録してしまうと、二重計上になります。

◇クレジットカードの連携

借方	金額	貸方	金額
経費	100	未払金 （クレジットカード）	100

◇請求書からも登録

借方	金額	貸方	金額
経費	100	未払金 （クレジットカード）	100

このように、同じ取引を二重に登録してしまうリスクがあります。

クレジットカード連携データに証憑を自動取得・紐づけできるサービスもありますが、
それでも内容確認や二重計上防止の確認は必要です。

③結局、確認作業が残る

クレジットカードの種類やクラウド会計ソフトとの連携状況によっては、
明細の反映が遅いこともあります。

また、クレジットカード連携を使う場合でも、
二重計上を避けるためには、次のような点を確認する必要があります。

• どの証憑をもとに経費計上したのか
• クレジットカード明細から登録するのか
• 請求書や領収書から登録するのか
• 同じ取引を二重に登録していないか

そのため、クレジットカード連携を使っていても、確認・修正の手間が完全になくなるわけではありません。

この点を踏まえると、

• クレジットカード連携を使い、自分なりのルールで管理する
• クレジットカード連携を使わず、証憑ベースで経理する
• 一部の取引だけクレジットカード連携を使う

といった選択肢があります。

クレジットカード連携の使いどころ

クレジットカード連携は、使い方を決めておけば便利な機能です。

特に、次のような取引では活用しやすいと考えています。

可能であれば、用途別にクレジットカードを分けておくと、経理処理もしやすくなります。

①証憑自動取得ができるものは使う

例えば、Amazon Businessなど、購入データや証憑を自動取得できる連携であれば、入力や確認の手間を減らしやすくなります。

こういったサービスは積極的に活用しても良いと思います。

Amazonでの購入が多い場合、都度手入力するよりも、連携機能を活用した方が効率的です。

②サブスクリプションには使う

2つ目の活用方法としては、
サブスクリプションのような定型的な取引に使うというものです。

• 毎回同じ取引（頻度や金額、相手先）
• 自動で更新されるもの（こちらが都度使う判断をしていないもの）
• 判断の余地がないもの（一本の仕訳で問題ないもの）

といった点を満たしているなら、
クレジットカードを連携しておくのも有効だと感じます。

反対から言えば、

• 単発の取引
• 自動で更新されないもの
• 会計処理の判断が必要なもの

は、無理に連携しない方が整理しやすいこともあります。

③経費の計上漏れのチェック用に使う

クレジットカード連携を、経費計上のメインではなく、確認用として使う方法もあります。

基本は、請求書や領収書・レシートをもとにデータ入力をしておき、
「他に計上をし忘れているものがないか？」
をクレジットカード連携で取得した明細上で確認する、といったイメージです。

まとめ

クラウド会計では、クレジットカード連携が便利な機能として紹介されることが多くあります。

ただし、クレジットカード連携は必須ではありません。

大切なのは、連携すること自体ではなく、

手間を最小限にしつつ、早く・正確に経理できる仕組みを作ること

です。

そのためには、初期の段階で、

• どの口座・カードを連携するか
• どの資料をもとに経費計上するか
• クレジットカード明細をメインで使うのか、チェック用に使うのか
• 二重計上を防ぐルールをどう作るか

を決めておくことが重要です。

当事務所では、freeeやマネーフォワードクラウドを使った経理ルールの整理、初期設定、運用設計のご相談にも対応しています。

クラウド会計を導入したものの、クレジットカード連携や証憑管理で迷っている方は、
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